Как организовать расчеты между обособленным подразделением и головным офисом?

Comments

• Добрый день.

  Цитата: взносы отчисляется в фонды Ставропольского края Головным офисом.

  Нет, вот это неправильно. ГО перечисляет страховые взносы за всех работников (в т.ч. и ОП) по месту основной регистрации.

  Цитата: А деньги пробитые на кассе оформленной на ОП. Как же тогда деньги отнести на ГО

  Так ОП не является самостоятельным ЮЛ, оно в любом случае входит в состав ГО. При этом кассовая книга ведется отдельно в каждом подразделении, осуществляющем наличные денежные расчеты. Посмотрите, когда-то мы обсуждали алгоритм подобного взаимодействия:
  Порядок ведения кассовых операций при наличии 30 торговых точек
• Цитата: алог НДФЛ и взносы отчисляется в фонды Ставропольского края Головным офисом.

  НДФЛ платите по месту ОП и 6НДФЛ и 2 НДФЛ сдаете по ОП в местную налоговую, а  налоги с з/пл по Голове, для этого ставится  ОП и при постановке в нем информируется налоговая, что страховые и пр. социальные налоги платятся по всему предприятию  в  налоговую по  голове. 
  
  Но можно поставить ОП и платить все взносы по ОП.
  
  

  Цитата: взносы отчисляется в фонды Ставропольского края Головным офисом

  лучше как раз по голове ( меньше мороки с детализацией сумм, меньше  времени на учет требуется), но это ваше право платить по ОП, главное заранее с этим определиться, т.к. с этим жить придется.

  Цитата: В ОП будет стоять ККТ оформленная на ОП в Ставропольском крае и  сотрудники ОП будут оказывать услуги по актам и договорам на ГО.

  не совсем понятно, физически кто и где будет оказывать услуги? Люди платят в  Ставрополье и далее едут к вам в ГО , где им оказывают услуги? 
  Если услуги оказываются на месте, то ККТ на  ОП и там же ОП выдает им акты и пр. первичные документы, указывая в наименовании структурного подразделения , название  своего ОП. 
  Кассовая книга ведется в ОП своя и передается в ГО по мере надобности. У меня раз в месяц из отдаленных магазинов привозят прошитую кассовую книгу.
  
  А деньги ОП кладет инкассацией на р/сч в банк головного подразделения или перемещает в кассу ГО по первичным документам.
• Цитата: Цитата: В ОП будет стоять ККТ оформленная на ОП в Ставропольском крае и  сотрудники ОП будут оказывать услуги по актам и договорам на ГО.не совсем понятно, физически кто и где будет оказывать услуги? Люди платят в  Ставрополье и далее едут к вам в ГО , где им оказывают услуги?

  Не, немного не так. Головной офис заключает договора с клиентами в Ставрополье. Клиенты Ставрополья оплачивают услуги нам в головной офис т.к. расчетный счет только у головного офиса. А сотрудники в Ставрополье оказывают услуги согласно договоров. Это сделано для того чтобы как раз клиенты не ездили к нам в Краснодарский край, а получали все услуги "рядом с домом". 
  

  Цитата: Если услуги оказываются на месте, то ККТ на  ОП и там же ОП выдает им акты и пр. первичные документы, указывая в наименовании структурного подразделения , название  своего ОП.Кассовая книга ведется в ОП своя и передается в ГО по мере надобности. У меня раз в месяц из отдаленных магазинов привозят прошитую кассовую книгу.А деньги ОП кладет инкассацией на р/сч в банк головного подразделения или перемещает в кассу ГО по первичным документам.

  Я просто не могу разобраться, а как я буду тогда проводки делать у себя по подписанным актам которые выписаны на ОП, если деньги напрямую поступают ко мне от клиентов в головной офис.
  
  (Я еще почему так пишу, я знаю буха, которая так и работала в ОП. Они все оформляли на головной даже ККТ, и деньги и акты  и договора, а сотрудники ОП получали з/п. Как это в головной было оформлено она не знает. Но алгоритм такой был. Вот и наш директор так хочет. Но я не могу возразить т.к. не знаю как верно. )
  
  У  меня просто не получается алгоритм составить такого процесса.
  
  

  Цитата: Цитата:А деньги пробитые на кассе оформленной на ОП. Как же тогда деньги отнести на ГОТак ОП не является самостоятельным ЮЛ, оно в любом случае входит в состав ГО. При этом кассовая книга ведется отдельно в каждом подразделении, осуществляющем наличные денежные расчеты. Посмотрите, когда-то мы обсуждали алгоритм подобного взаимодействия:Порядок ведения кассовых операций при наличии 30 торговых точек

  Спасибо тема очень раскрыта! Но у меня остается вопрос, а на кого же должна быть оформлена ККТ. На головной офис в Ставрополье, или на ОП в Ставрополье. Просто из примера работы, который мне рассказывали, ККТ была оформлена на ГО, и все остальные документы тоже 🤨.
• Цитата: Я просто не могу разобраться, а как я буду тогда проводки делать у себя по подписанным актам которые выписаны на ОП, если деньги напрямую поступают ко мне от клиентов в головной офис.

  Так вы будете вести учет по ОП по их деятельности отдельно. Для этого в  вашей учетной программе (например: 1С) нужно ввести ОП и по нему отдельно все вести и людей и первичные документы ( они формируются на месте ОП сотрудниками обособки).  
  Проводки те же самые, разница в том, что вести учет будете уже по Подразделениям!!
  
  ККТ оформляется на то подразделение, где будут брать наличные деньги у физ лиц. Если это Обособка, то в  на Обосбку и регистрируете ККМ
• Цитата: сотрудники в Ставрополье оказывают услуги согласно договоров.

  Если пока что эту работу выполняют сотрудники, оформленные в ГО и не предполагающие менять место жительства, то нужно либо оформлять им командировки, либо вводить вахтовый метод. Если же речь о работниках, постоянно проживающих и работающих на Ставрополье, то не забудьте отразить в их трудовых договорах и трудовых книжках (см. ст. 57 ТК РФ) факт работы именно в ОП.
• Цитата: Если пока что эту работу выполняют сотрудники, оформленные в ГО и не предполагающие менять место жительства, то нужно либо оформлять им командировки, либо вводить вахтовый метод. Если же речь о работниках, постоянно проживающих и работающих на Ставрополье, то не забудьте отразить в их трудовых договорах и трудовых книжках (см. ст. 57 ТК РФ) факт работы именно в ОП.

  Ну нам не подойдет ни командировка ни вахтовый метод, мне так кажется. Дело в том, что до нашего ОП ехать на машине 40-60 минут. Выезд с ГО в 07:00-08:00.После оказания услуг сотрудника приедут обратно, предположительно в 13:00 - 14:00 часов дня. Это поездка в рамках одного дня. Значат лучше это как то прописать в трудовых договорах, что сотрудником будет выполнять работу и в ОП по адресу... согласно допустим приказа директора ГО ...
  
  

  Цитата: Так вы будете вести учет по ОП по их деятельности отдельно. Для этого в  вашей учетной программе (например: 1С) нужно ввести ОП и по нему отдельно все вести и людей и первичные документы ( они формируются на месте ОП сотрудниками обособки).Проводки те же самые, разница в том, что вести учет будете уже по Подразделениям!!

  Т.е. ОП мне передает в ГО акты выполненных работ и ПКО со своими номерами, я их заношу в 1С с номерами которые они ведут. А как быть с деньгами что поступают на р/с. Они же поступать на ГО а не на ОП.
  Допустим проводка так должна быть, как я понимаю:
  Дт 62.01.1 (ОП) - а Кт 90.01.1.1 (ОП)  - ОП оказало услуги на 50 000,00. 
  Дт 62.01 - Кт 62.01.1 - ОП передало Акты в ГО?? 
  Дт 51 - Кт 62.01 - Клиент оплатил услуги на 50 000,00 на счет ГО
   
  Но я в 1С когда делаю приход акт, у меня проводка по ОП :
  Дт 62.01 (ОП) - Кт 91.01.1 (ОП) - 50 000,00
  Дт 51  - 62.01 (ОП) 50 000,00 
  
  А как же тогда сделать так что задолженность по акту уже перед ГО, а не перед ОП, ведь деньги поступят на ГО 🤯
• Цитата: Это поездка в рамках одного дня.

  Ну если сотрудники согласны, тогда можно оформить перевод (временный или постоянный) на работу в ОП путем подписания доп. соглашений к трудовым договорам. И отражать их рабочее время в табеле ОП. Если каждый работник трудится поочередно в ГО и ОП, значит отражайте реально отработанное время в каждом из табелей, начисляйте отдельно зарплату и перечисляйте НДФЛ в две ИФНС.

  Цитата: будет выполнять работу и в ОП по адресу... согласно допустим приказа директора ГО

  Нет, все-таки через подписание доп. соглашения к ТД.
• KatyaSV, да, нумерация у каждого ОП своя. Это можно реализовать через префикс к номеру, например для Ставрополья первый документ: СТ-0001.
  Это можно  закрепить в учетной политике. 
  Можно в офис ОП поставить 1С, чтобы они в ней вели учет ( распечатывали чеки ККМ с онлайн кассы, делали по шаблонам акты , ПКО и РКО) и от туда информация вам выгружалась бы на основной компьютер в 1С ГО. Тогда вам не  придется заново все заводить в компьютер.
  По деньгам: у вас один р/сч, наличные деньги с ОП будете класть в банк на  р/сч, в программе  бух учета разносите их по подразделениям, т.н. аналитика будет вестись по ОП и ГО.
   
  По ККМ услуги:
  Дт 62.01.1 (ОП) -  Кт 90.01.1.1 (ОП)  -ОП оказало услуги на 50 000,00. 
  Д 50.02 (ОП) -  Кт 62.01.1 (ОП) -ККМ в  ОП деньги  в Кассовом аппарате.
  Дт 50.01 (ОП) - Кт 50.02 (ОП) -ККМ в  ОП из ККМ переданы в кассу ОП
  Или
  Дт 57.03 (ОП) эквайринг -  Кт 62.01.1 (ОП) (ОП) - ККМ в ОП поступили деньги на 50 000,00. и получили их на р/сч ( или оплата картой)
  Д 51 ОП -  Кт 50.01 ОП - деньги перечислены на р/сч ГО из кассы ОП.
  Дт 51 ОП - Кт 62.01 ОП - Клиент оплатил услуги на 50 000,00 на р/счет ГО за ОП и выполняет работу ОП
  
  90 (ОП) - 44, 41, 20, 29, и пр. (ОП) - расходы на оказание услуг и себестоимость и т.п..
  
  Это не нужно - зачем акты передавать, их вам передают на хранение и проверку и нижние проводки не нужны: 
  Дт 62.01 - Кт 62.01.1 - ОП передало Акты в ГО
  

  Цитата: А как же тогда сделать так что задолженность по акту уже перед ГО, а не перед ОП, ведь деньги поступят на ГО 🤯

  KatyaSV, наладить  разнесение в учете по подразделениям. Если услуги оказывает ОП, то и задолженность перед ним. Но это будет видно по аналитике.